Fiscalidad en España: Una guía útil sobre el sistema fiscal español, y lo que necesita saber antes de iniciar un negocio en España.
La fiscalidad en España puede ser un tema confuso, con varios impuestos diferentes que gravan distintos tipos de ingresos y activos. En este artículo que publicamos, ofreceremos una visión general de los principales tipos de fiscalidad en España, incluidos el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre el valor añadido (IVA), el impuesto sobre bienes inmuebles y el impuesto sobre sucesiones en España. También le daremos algunos consejos sobre cómo reducir su factura fiscal en España.
Fiscalidad en España
El nuevo sistema español, que entrará en vigor en 2019, supondrá una reducción del número de impuestos y una simplificación de los tipos impositivos. Este cambio se ha hecho para fomentar la inversión y hacer que España sea más competitiva internacionalmente.
Los nuevos tipos impositivos son los siguientes:
- Impuesto de sociedades: 15%
- Impuesto sobre la renta: del 19% al 24
- Impuesto sobre el valor añadido (IVA): 21%
Tipos de impuestos en España
En España hay tres tipos principales de impuestos: el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre el valor añadido (IVA) y el impuesto sobre bienes inmuebles.
El impuesto sobre la renta en España lo pagan las personas físicas y se calcula en función de la cantidad de dinero que ganan. El tipo del impuesto sobre la renta en España varía en función de la cantidad de dinero ganada, pero suele ser más bajo que en otros países europeos.
El tipo del IVA en España es actualmente del 21%, relativamente alto en comparación con otros países europeos.
El impuesto sobre bienes inmuebles en España lo pagan los propietarios de bienes inmuebles en España y se basa en el valor de la propiedad. El tipo del impuesto sobre bienes inmuebles en España varía según la región, pero suele ser más bajo que en otros países europeos.
Deducciones fiscales en España
En España existen varias deducciones fiscales. Las principales son las deducciones por intereses hipotecarios, las deducciones por pagos de alquiler y las deducciones por gastos médicos. A continuación se enumeran los principales atributos que le dan derecho a obtener estas deducciones en función de sus circunstancias:
- Intereses hipotecarios: Los propietarios de viviendas pueden deducir de su base imponible los intereses que pagan por sus hipotecas.
- Pagos de alquiler: Los inquilinos pueden deducir el alquiler que pagan de sus ingresos imponibles.
- Gastos médicos: Los gastos médicos que superen el 7% de su base imponible pueden deducirse.
- Donaciones benéficas: Las donaciones a obras benéficas pueden deducirse de su renta imponible.
Fiscalidad de sucesiones y donaciones en España
La fiscalidad de sucesiones y donaciones en España es un sistema complejo que puede resultar difícil de entender. En este artículo intentaremos explicar los aspectos básicos de su funcionamiento. En primer lugar, es importante señalar que en España existen dos tipos de impuestos sobre sucesiones y donaciones: el nacional y el autonómico. El impuesto nacional se aplica a todas las donaciones y herencias, independientemente del lugar de España en que tengan lugar. El impuesto autonómico, en cambio, sólo se aplica a las donaciones y herencias que tienen lugar en determinadas regiones de España.
En España, el impuesto sobre sucesiones y donaciones grava al beneficiario de la donación o herencia. Los tipos impositivos a pagar dependen de la relación del beneficiario con el donante. Si el perceptor es pariente del donante, el tipo impositivo es más bajo que si no lo es.
Las siguientes donaciones y herencias están exentas del impuesto sobre sucesiones y donaciones en España:
- Donaciones y herencias entre cónyuges o parejas registradas
- Donaciones y herencias entre padres e hijos
- Donaciones y herencias entre hermanos y hermanas
- Regalos y herencias entre abuelos y nietos
El impuesto sobre el valor añadido (IVA) en España
En España, el impuesto sobre el valor añadido (IVA) se conoce como Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Es un impuesto que grava los bienes y servicios que se compran y venden. El tipo de IVA en España es del 21%. Las empresas que venden bienes o servicios imponibles en España deben aplicar un 21% de IVA sobre el precio de venta de dichos bienes o servicios. También deben presentar trimestralmente a las autoridades fiscales españolas una declaración del IVA en la que comuniquen el importe total del IVA que han recaudado.
Impuesto de sociedades en España
El impuesto de sociedades en España grava la renta imponible de las empresas residentes en España. El tipo normal del impuesto de sociedades es del 30%, aunque existen varios tipos reducidos y exenciones. España impone una retención a cuenta sobre los dividendos, intereses y cánones pagados a empresas no residentes. Los tipos de retención varían entre el 5% y el 35%, dependiendo del tipo de pago y del país de residencia de la empresa receptora.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas en España
El IRPF español grava la renta de las personas físicas. El impuesto es impuesto por el gobierno de España y recaudado por las autoridades fiscales españolas. Los residentes en España están sujetos al impuesto sobre la renta de las personas físicas español por su renta mundial, mientras que los no residentes sólo están sujetos al impuesto sobre la renta de las personas físicas español por su renta de fuente española.
Los tipos del IRPF español varían en función de la cuantía de los ingresos obtenidos. El tipo impositivo marginal más alto es del 43%, aplicable a los ingresos superiores a 120.000 euros. Se aplica un tipo impositivo reducido del 24% a los ingresos comprendidos entre 17.707 y 24.000 euros. Los ingresos inferiores a 17.707 euros están exentos de impuestos.
El gobierno español también recauda un impuesto de seguridad social, que deben pagar tanto los empleados como los empresarios. El tipo impositivo de la Seguridad Social está fijado actualmente en el 20,55%.
Cómo pagar sus impuestos en España
Existen varias formas de pagar los impuestos en España. La forma más habitual es pagarlos directamente a Hacienda, pero también puede utilizar otros métodos.
La primera forma de pagar tus impuestos es acudir a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), que es la autoridad tributaria española. Allí encontrará toda la información necesaria sobre el pago de impuestos. También puede pagar sus impuestos en línea a través de este sitio web. Otra forma de pagar los impuestos es ir a un banco y pagarlos allí. También puede pagar sus impuestos en una oficina de correos.
Si no quiere pagar sus impuestos en persona, también puede hacerlo por correo. Sólo tiene que asegurarse de incluir toda la información necesaria, incluidos su nombre, dirección y número de identificación fiscal.
Qué hacer si no paga sus impuestos españoles.
Si usted es ciudadano español y vive en España, está obligado a pagar impuestos sobre sus ingresos y patrimonio. Si no paga sus impuestos españoles, puede enfrentarse a multas e intereses. Hay varias formas de pagar los impuestos españoles. Puede pagarlos por internet, por correo o en persona en una oficina de la Agencia Tributaria. También puede contratar a un preparador fiscal para que le ayude a declarar sus impuestos.
Si no tiene dinero para pagar sus impuestos, puede solicitar un plan de pago o un acuerdo de pago a plazos. También puede solicitar una reducción o exención de sus impuestos.
Fiscalidad y expatriados en España
España impone una serie de impuestos a sus residentes expatriados. Estos impuestos suelen gravar la renta, el patrimonio y las plusvalías. En España, el impuesto sobre la renta tiene un tipo fijo del 24%. Este impuesto grava su renta mundial, independientemente de su lugar de residencia. No obstante, existen varias deducciones y desgravaciones que pueden solicitarse para reducir la base imponible.
Además del impuesto sobre la renta en España, también tendrá que pagar las cotizaciones sociales. El importe de las cotizaciones a la Seguridad Social dependerá de sus ingresos y del tipo de trabajo que realice.
Los tipos actuales de las cotizaciones a la Seguridad Social son los siguientes:
- Empleados: 19,5% del salario bruto
- Autónomos: 27,9% de la base imponible
Para terminar
España tiene un sistema fiscal bastante complejo, que puede resultar desconcertante para los extranjeros. En este artículo, hemos presentado los principales tipos de impuestos que se cobran en España y hemos ofrecido algunos consejos sobre cómo minimizar su deuda tributaria. Si vives o haces negocios en España, es esencial que comprendas el sistema fiscal, consigas un asesor fiscal y tomes las medidas adecuadas para minimizar tu factura fiscal.
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