Le tableau des flux de trésorerie est un indicateur précieux de la santé et de la viabilité financières.
Il existe de nombreux documents que vous devez examiner et prendre en considération lorsque vous évaluez la situation financière d’une entreprise. Le compte de résultat et le bilan sont parmi les états financiers les plus importants d’une entreprise. Lors de l’évaluation du succès d’une entreprise, le tableau des flux de trésorerie est un autre document important à prendre en compte pour analyser la situation de trésorerie de votre entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie est un indicateur précieux de la santé et de la viabilité financières. Il est essentiel pour toute entreprise de comprendre le tableau des flux de trésorerie.
Comprendre ce qu’est un tableau des flux de trésorerie.
Toute entreprise devrait disposer d’un état des flux de trésorerie. Ce document montre comment les liquidités entrent et sortent d’une entreprise. Ce document montre comment les liquidités circulent dans une entreprise, même si elles ne constituent pas la seule source de revenus.
Le tableau des flux de trésorerie est la combinaison du compte de résultat (bilan) et du bilan. Ces états sont combinés pour former un tableau des flux de trésorerie. Le tableau des flux de trésorerie comprend trois types d’informations : l’investissement, l’exploitation et le financement.
Cet état détaille les flux de trésorerie, les activités liées de votre entreprise pour une période spécifique.
Les informations incluses dans un tableau des flux de trésorerie.
Un tableau de financement permet aux entreprises de voir d’où proviennent leurs liquidités. Ce relevé vous aidera à voir d’où vient votre argent et quels sont les secteurs qui dépensent le plus.
La plupart des tableaux de flux de trésorerie peuvent être divisés en trois types : les activités d’investissement, les activités d’exploitation et les activités de financement.
Activités d’investissement
Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent toutes les sources et utilisations de liquidités provenant des investissements d’une entreprise. Les achats ou les ventes d’actifs, les prêts accordés aux vendeurs ou reçus des clients, ou tout autre paiement connexe sont inclus dans cette catégorie. En bref, les changements dans les équipements, les actifs ou les investissements sont liés à la trésorerie d’investissement.
Activités opérationnelles
Les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation font référence aux tâches quotidiennes qu’une entreprise doit effectuer pour fonctionner. Il s’agit notamment des paiements des fournisseurs, des recettes provenant de la vente de biens ou de services, et des salaires.
Activités de financement
Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent les sources de liquidités provenant des investisseurs et des banques, ainsi que la manière dont les liquidités sont versées aux actionnaires. Cela inclut les dividendes et le remboursement de toutes les dettes contractées par la société.
Tableau des flux de trésorerie dans les entreprises.
Le tableau des flux de trésorerie peut être utilisé pour montrer les résultats des opérations, des investissements, du financement ou d’une combinaison de ces éléments. Ce relevé peut vous aider à identifier les domaines où le flux de trésorerie n’est pas optimal. Même l’homme d’affaires le plus prospère peut constater qu’une entreprise saine dépense plus d’argent qu’elle n’en gagne. Sur la base des tendances passées, le tableau des flux de trésorerie peut être utilisé pour prévoir la croissance et la rentabilité, c’est pourquoi toutes les entreprises devraient avoir un tableau des flux de trésorerie dans le cadre de leur plan financier.
Cet état donne une vue d’ensemble de la gestion de la trésorerie, et permet de savoir s’ils dépensent plus qu’ils ne gagnent.
Le tableau des flux de trésorerie montre comment l’entreprise gère sa trésorerie et constitue un outil utile si vous souhaitez développer votre entreprise.
Si vous avez trouvé cet article utile, n’hésitez pas à vous rendre sur le reste du site pour obtenir plus d’informations sur des sujets financiers en matière de comptabilité internationale, d’audit, de fiscalité, de planification financière, de logiciels en nuage et de technologies financières (Fintech).
Lire cet article en : Anglais – Néerlandais – Français – Allemand – Espagnol
